黄金客户是指那些具有垄断性或市场发展潜力大、资产质量高、负债率低、生产经营效益好，对银行回报率高的企业或那些具有稳定的高收入，有较强的存款欲望和消费欲望的个人。

推行“双优”战略，发展“黄金客户”，是信贷管理市场化、集约化的重大转变是信贷资产由讲规模数量到讲质量效益的飞跃，对大多数人来说还是一个新课题，因而在认识上还存在着以下误区：

误区之一：“以大为忧”。

由于长期的计划经济粗放经营观念的束缚，人们习惯了数量、规摸的思维定式，“大而优则仕 、瘦死的骆驼比马大”成为人们形象的比较用语。因此，在选择“黄金客户”时，往往把贷款金额的大小作为评判标准；上级行在统计”黄金客户”时，也把一定的贷款数量作为首要条件，致使部分人形成了大企业就是优势企业、贷款数量大等于“黄金客户”的认识误区在这种思想指导下，一些单位把贷款数量大的企业作为优先发展时象. 而一些小、精、优的企业，特别是民营企业，则贷款规模小、数量少而自然被排斤在“黄金客户”之外。

误区之二：“管理无责”

一般说来，黄金客户的贷款数量相对较大，有的还是上级行的点贷项目或当地政府的重点项目，按照贷款审批权限，对这些项目、基层营业所、分理处只有调查、申报和建议权，使部分信贷人员形成了“黄金客户”的贷款审与不审都要贷，与自己关系不大；即使有风险，自己也没有多大责任的错误认识。因而在个别项目的贷前调查、贷时审查、贷后检查和资产评估中，存在着把关不严、力度不够的现象， 使信贷资产在投向上孕育着极大的风险。

误区之三：“风险无忧”。

由于对信贷投入与风险防范的辩证关系认识不清，加之对“黄金客户”缺乏正确的把握，因此一些人就把“黄金客户”简单归为能计息、有抵押，似乎只要成了“黄金客户”，就等于进了“保险箱”；要说风险，那仅是欠息企业的事 因此在信贷风险防范中，就只强调欠企业的收贷，而放松对“黄金客户”的监督管理；只重视亏损企业的风险化解，而不注意“黄金客户”的风险规避。

误区之四：“服务为先”。

面对市场经济银行不再是“皇帝女儿不愁嫁”。“黄金客户”理所当然成为竞争的焦点。为此，各家银行纷纷使出浑身解数，吐优质的服务和优惠的政策大力发展“黄金客户”，通过优质服务，促进了金融和经济的发展。但随着对“黄金客户”的争夺，不仅行业之问的不规范竞争加剧，而且使管理的难度加大，从而形成了银行想管不敢管谈管不能管，监管职能弱，管理工作被动，给资产质量留下隐患。

上四个误区究其原因，归根结底是对“双优”战略的内涵缺乏正确的把握. 在发展“黄金客户” 上，只认识到发展的必要条件，而没有认清发展的核心本质；只看到发展的单一环节，而没有注意到发展的系统；只强调发展的有效投入，而忽视了发展的风险防范。这些误区的存在，不但不利于“黄金客户”的健康发展，相反还会造成信贷资产的损失，形成新的资产沉淀。因此，推行“双优”战略，必颁把握“黄金客户”的品质，走出思想认识上的误区。

信贷的投入与风险是一种辩证统一的关系，有投入就有风险，这一点，“黄金客户”也不例外。因此，防范经营风险不仅是贯穿商业银行发展的长期任务，更是“黄金客户”发展中的重要课题，只有坚持未雨绸缪，防患于未然，降低和减少“黄金客户”的经营风险，才能实现“黄金客户”的真正价值，发挥“双优”战略的经营效益。

1.把握“四个原则”，选准“黄金客户”

“黄金客户”是银行对优良贷款企业的统称和赞誉，它不是一个简单的名词概念，而是从属于信贷管理的系统工程；不是一项单一的静态指标. 而是企业综合素质的动态反映。对“黄金客户”的正确选择，

首先要坚持“效益优先”原则。把效益作为首选条件，以是否有良好的经营效益，能否保证按期还奉付息作为“黄金客户” 选择的重要标准，经营效益高、发展前景好、偿还能力强的企业作为优先发展对象，依照效益的高低和企业的成长性进行好中选优，优中选精，力求发展高质量、高效益的“黄金客户”。

其次要坚持“科技优先”原则。在“黄金客户”的结构上，要着眼于知识经济发展的新形势、新要求、从长计议、立足长远，以市场为导向，重点发展产业结构优、市场前景广、科技含量高的“黄金客户”，特别是要加大对高科技产业“黄金客户”的培植。对行业独特、发展潜力大、高成长性的高科技企业等朝阳产业，要打破传统观念和“唯成份论”的思想，大胆发展，并适当放宽条件，在政策上给予优惠和扶持，从而提高“黄金客户”的层次和质量，推动“黄金客户”向纵深发展。

第三要坚持“管理优先”原则。发展“黄金客户”不是权宜之计，而是商业银行发展的长远大计。因此，在“黄金客户”的发展过程中，既要严格基本条件。同时，更要注重企业的管理水平以及法人代表的素质。在同等条件下，应优先发展具有较高的经营管理水平的企业。对经营管理水平低、法人代表素质差的企业，不论其它条件如何，宁可放弃，也不晚作为”黄金客户”发展。

第四要坚持“优胜劣汰”原则。对获得“黄金客户”的企业，不仅要加强管理，还应实行定期考核。对不合格者淘汰出局。

2.严把“三个关口”，选准信贷投向。

信贷风险防范的重点是在投入的决策阶段 因此，“黄金客户”作为信贷投入的战略重点，作为银行效益生成的源泉。在投入上既要敢于大胆投入，不坐失良机，又要严格按照贷款程序办事.尤其在决策上更要审慎稳妥，着重把好“三关” 。

一要严格把好调查关。对企业的贷款调查不能简单地听汇报、看材料，而是要深入实际、深入企业进行调查了解. 认真摸清企业的经营实力、资信状况、资产负债情况、经营管理水平、法人代表素质。对大的项目不仅信贷员、专业科要搞好调查， 基层行行长也要参与调查，准确摸清情况，把握决策依据。

二是严格把好评估关。要在充分掌握第一手资料的基础上. 站在银行的角度和效益的高度，立足长远发展，着眼风险防范.以科学客观的态度，对贷款数目的产业特点、市场前景、财务效益、偿还能力进行综合分析。并要根据贷款的对象结合贷款的用途、额度和贷救方式，对贷款的风险度进行测算， 通过对贷款可行性的科学评估论证，此决定贷与不贷，贷多贷少。

三要严格把好审定关。审定不是简单的表决通过，而是贷款科学决策的必要程序，是有效防范信贷风险的重要手段。因此，要严格按，审、贷分离的原则.，健全和完善具有较强的业务能力、一定的综合分析水平的贷款审查委员会， 通过集中审查民主决策，从而确保贷款方向、投量的准确可靠，避免因决策失误而造成银行贷款损失。

3.健全“三个机制”，防范信贷风险。

一是要健全信贷风险内控机制。要按照《贷款通则》和农总行《贷款管理制度》规定.进一步健全完善贷款管理责任刺，根据不同的授信额度，确定不同的责任人，按规范的操作程序认真抓好调查评估、审查、审批、管理岗位职责的落实。对在正常范围由因工作失误而造成的损失，要按照贷款责任制进行处罚，使每笔贷款均做到各司其职，各负其责，责任分明，追查有据。

二是健全信贷风险的监控机制。要切实加强对“黄金客户”的监督管理，在日常工作中，除信贷员外，分理处主任要亲自掌握，对大的客户要由信贷科长和行长直接掌握，做到心中有数。要密切关注和加强对授信主体经营情况的监控，不仅要定期对其资产负债表、现金流量表进行分析，还要经常深入企业参与和了解企业重大经营活动，对大的“黄金客户”可派驻专职信贷员或安装电脑终端. 既提供良好的服务，又属时实施监控。同时，要按照贷款风险度管理办法，基层行每半年、专业科每季度对 黄金客户”召开一次分析会，及时、准确、有效预警预报风险，采取措施化解风险。

第三要健全信贷风险补偿机制。

一方面要切实抓好贷款有效抵押。发展“黄金客户”要尽量采取抵押贷款，而尽量减少担保贷款，对看准了确有市场前景和发展潜力，但暂无抵押物或不能足值抵押的“黄金客户”，担保单位也必须要有较强的经济实力，并且随着企业的发展壮大运步调整为抵押贷款。对多头开户的“黄金客户”，要加强银行之间的协调，搞好抵押物分割，保证债权落实。

另一方面，要进行信贷补偿机制创新。当前，外地一些银行已在探索和试行银行贷款保险业务，利用信贷手段督促企业进行财产保险，银行向已在保险公司足额投保财产保险的企业发放贷款时，以银行贷款作标的，向保险心司投保贷款保险，使贷款损失得到保险补偿，较好的解决了当前抵押物难抵押的问题，这对于“黄金客户”的贷款风险补偿来说，不失为一个可资借鉴的好办法。